Cécile Mariotti est counsel au sein du bureau de Paris de Latham & Watkins et membre du département fiscal. Elle intervient en matière de fiscalité transactionnelle française et internationale, notamment dans des opérations complexes de fusions-acquisitions, ainsi que dans le domaine des marchés de capitaux et du financement. Elle intervient également sur des questions relatives à l’actionnariat salarié et aux managements packages.

Avant de rejoindre Latham & Watkins, elle a exercé pendant sept ans au sein de l’équipe fiscale d'un cabinet américain de premier plan au sein du bureau de Paris et de New-York.

Elle co-préside l'initiative Women Enriching Business (WEB) pour Paris dont l'objectif est de développer un solide réseau de femmes professionnelles et de soutenir le succès à long terme des femmes dirigeantes en affaires.

Cécile Mariotti est membre de l’International Fiscal Association et du Women of IFA Network (WIN) France. Elle est également membre de l’Institut des Avocats Conseils Fiscaux (IACF) et a été membre de la Commission fiscalité des entreprises de l’IACF jusqu’à octobre 2020.

Fusions-Acquisitions

  • Saur dans le cadre de son acquisition de la division européenne des services mobiles d'eau de Veolia
  • Amundi dans le cadre de son projet d'acquisition de Pioneer Investments et de son offre afférente de droits préférentiels de souscription de 1,4 milliard d'euros*
  • Ardian dans le cadre de l'acquisition d’une participation minoritaire dans Inovie, premier groupe libéral de biologie médicale en France
  • Bank of America Merrill Lynch International Limited dans le cadre de son offre de 684 millions d'euros pour la Société des Produits Marnier Lapostolle*
  • Burger King dans le cadre de la vente de Quick, une chaîne de restauration rapide de hamburgers
  • Carrefour dans le cadre de sa cession de son capital social via un processus accéléré de book-building d'actions propres*
  • Consolis dans le cadre de la cession de son activité rail à TowerBrook, société internationale de gestion d'investissements
  • Essilor dans le cadre de son rapprochement avec Luxottica pour un montant de 50 milliards de dollars*
  • Gecina dans le cadre de l’acquisition d'Eurosic pour 3,3 milliards d'euros*
  • Investindustrial dans le cadre de son offre publique d'achat hostile de 800 millions d'euros sur le Club Méditerranée*
  • Loxam dans le cadre d'une opération complexe pour l'acquisition de Lavendon dans le cadre d'une offre publique d'achat au Royaume-Uni*
  • MGN dans le cadre de son projet de cession d’Euronews
  • Mubadala Capital dans le cadre de l’acquisition d'une part significative de Looping Group auprès d'Ergon Capital Partners et de Bpifrance*
  • Natixis dans le cadre de son offre publique d'achat de 347 millions d'euros sur CEGID*
  • Thales dans son offre publique d'achat de Gemalto pour 4,6 milliards d'euros, reconnu en tant que 'Impact Deal of 2020'*
  • Total S.A. dans le cadre de l’acquisition de Saft Groupe S.A. pour un montant de 950 million euros*
  • Worldline, leader européen du secteur des services de paiement, dans le cadre d’une offre ferme d’achat reçue des fonds gérés par Apollo pour ses activités Terminaux, Solutions & Services (TSS) 
    Worldline dans le cadre de l'acquisition envisagée d'Ingenico pour 7,8 milliards d'euros par le biais d'une offre publique mixte visant à créer un nouveau leader mondial des services de paiement*

Marchés de Capitaux - Actions

  • ArcelorMittal dans le cadre de son augmentation de capital de 3 milliards de dollars*
  • Oberthur Technology dans le cadre de son projet d'IPO*
  • Showroom Privé dans le cadre de son augmentation de capital avec DPS*
  • Tikehau dans le cadre de plusieurs augmentations de capital*
  • Vallourec dans le cadre de sa levée de fonds d'un milliard d'euros*
  • Les banques dans le cadre de l'IPO de Verallia*
  • Worldline, Europcar, Tikehau Capital et Neoen dans le cadre de leur IPO*

Marchés de Capitaux - Dettes

  • BNP Paribas dans le cadre d'une émission d'obligations Tier 1 de 1 750 milliard de dollars*
  • Crédit Agricole SA dans le cadre de son programme de billets à moyen terme de 80 milliards d'euros et placements de billets afférents*
  • Crédit Agricole Assurances dans le cadre d'un placement de billets Reg S Tier 2 d'un milliard d'euros*
  • Edenred, Air France, Sanofi et Publicis Groupe S.A dans leurs offres d'obligations*
  • La République de Côte d'Ivoire dans le cadre d'une offre d'obligations souveraines de 1,7 milliard d'euros*
  • Sanofi dans son offre d'obligations de 2 milliards de dollars*
  • Vallourec, Atalian et Loxam dans leurs offres d'obligations à haut rendement*

Autres Financements

  • Capgemini dans le cadre du refinancement de son acquisition d'Altran Technologies pour 5 milliards d'euros*
  • Nexans dans le cadre de la conclusion d’un prêt garanti par l'Etat français mis en œuvre dans le cadre du plan de soutien d'urgence aux entreprises dont les activités sont impactées par le Covid-19*
  • Publicis Groupe dans le cadre du financement et de l'acquisition de l'activité Epsilon d'Alliance Data*

*Dossier traité avant de rejoindre Latham

Bar Qualification

  • Avocat (Paris)

Education

  • LLM in International Taxation, University of Paris II (Panthéon-Assas), 2011
  • Master in Business Law, University of Paris II (Panthéon-Assas), 2010

Languages Spoken

  • English